Quelles sont les dépenses déductibles lors de la vente de votre maison ?
De nombreuses personnes se demandent si les frais de l’agent immobilier pour la vente de leur maison sont déductibles. Allez-vous vendre votre maison ou venez-vous de le faire ? Il est alors bon de savoir quels frais que vous avez engagés sont déductibles des impôts.
Différence entre les coûts déductibles pour les biens et les terrains.
Il faut également faire une distinction entre l’achat et la vente. A savoir, si le transfert est à frais acheteur (k.k.) ou sans obligation (v.o.n.).
Dans le cas de la pleine propriété, la partie vendeuse paie les coûts du transfert. La partie vendeuse aura alors engagé les dépenses les plus déductibles. En revanche, les frais de l’acheteur sont beaucoup plus courants, ce qui signifie que vous, en tant que partie acheteuse, supportez davantage de frais déductibles.
La plupart des dépenses déductibles se retrouvent lors de l’achat d’un logement. Malheureusement, il n’y a pas beaucoup d’avantages fiscaux à tirer de cette vente. Pour vous aider dans votre démarche, nous allons simplement expliquer dans cet article quels sont les coûts déductibles fiscalement et ceux qui ne le sont pas lors de la vente de votre maison.
Vous trouverez ci-dessous un aperçu pratique et succinct des coûts déductibles lors de la vente d’un bien immobilier :
| Coûts | Déductible ou non |
| Coût de l’agent de vente | Non déductible |
| Coûts de la demande d’un label énergétique | Non déductible |
| Frais d’évaluation liés à la vente de votre propriété | Franchise |
| Frais d’annulation de l’hypothèque après le transfert de propriété | Franchise |
Frais de remboursement déductibles de l’hypothèque de la maison
Frais de rachat d’hypothèques
Les frais d’annulation de l’hypothèque sont déductibles. Vous trouverez cette information sur le « relevé de compte » que vous recevrez du notaire avant le transfert de la clé. Ça ressemble à ça :
Coûts déductibles de l’évaluation
En outre, il se peut que vous deviez faire établir une évaluation de votre maison actuelle afin de financer le bien que vous avez acheté. Les coûts de ce rapport d’évaluation sont donc déductibles des impôts.
Veillez donc à conserver ces factures et à inscrire ces coûts comme déductions dans votre déclaration annuelle de revenus !
Quels sont donc les coûts non déductibles lors de la vente de votre propriété ?
Nous avons abordé ci-dessus tous les frais déductibles lors de la vente de votre propriété. Tous les coûts suivants ne sont donc PAS déductibles lors de la vente de votre propriété :
-Honoraires des agents immobiliers
-Frais de vente de photos et autres fichiers multimédias
-Coûts de marketing (tels que Funda)
-Coûts de l’étiquette énergétique
-Coûts pour la Funda
-Les frais de notaire
-Coûts éventuels des réparations ou autres coûts pour rendre le bien prêt à être vendu.
Payer des impôts sur les bénéfices que je réalise sur ma maison ?
Le montant qui vous reste après avoir remboursé le prêt hypothécaire et déduit tous les frais n’est pas imposé. Vous ne payez donc pas d’impôt sur ce bénéfice. Si vous placez cet argent sur votre compte d’épargne, vous ne paierez bien sûr que l’impôt sur les plus-values sur votre épargne.
Et attention : si vous avez acheté un nouveau bien, vous devez mettre le « bénéfice » de votre ancien bien dans votre nouveau bien. Si vous ne le faites pas, vous ne pouvez pas déduire la totalité des coûts de votre nouvelle hypothèque.
Dépenses déductibles pour les dettes après-vente
Depuis 2018, les intérêts des emprunts contractés pour payer une dette résiduelle ne sont plus déductibles. Il est possible d’inclure la dette résiduelle dans l’hypothèque de votre nouvelle maison. Vous payez alors la dette résiduelle mensuellement sur une plus longue période au lieu de la payer en une seule fois.
Coûts déductibles pour les nouveaux bâtiments
Allez-vous acheter une nouvelle maison ? Dans ce cas, des règles fiscales légèrement différentes s’appliquent. Cela signifie que la partie vendeuse (le promoteur du projet) paie le notaire et que vous ne devez pas payer de frais de notaire pour pouvoir déduire des impôts.